Are social security benefits taxable? ¿Son tributables los beneficios del seguro social?
Are Social Security Benefits Taxable?
IRS Tax Tip 2017-13, February 13, 2017
If taxpayers receive Social Security benefits, they may have to pay federal income tax on part of those benefits. These IRS tips will help taxpayers determine if they need to do so.
Form SSA-1099. If taxpayers received Social Security benefits in 2016, they should receive a Form SSA-1099, Social Security Benefit Statement, showing the amount of their benefits.
Only Social Security. If Social Security was a taxpayer’s only income in 2016, their benefits may not be taxable. They also may not need to file a federal income tax return. If they get income from other sources, they may have to pay taxes on some of their benefits.
Free File. Taxpayers may use IRS Free File to prepare and e-file their tax returns for free. If they earned $64,000 or less, they can use brand-name software. The software does the math for them, which helps avoid mistakes. If taxpayers earned more, they can use Free File Fillable Forms. This option uses electronic versions of IRS paper forms. It’s best for people who are used to doing their own taxes. Free File is available only by going to IRS.gov/freefile.
Interactive Tax Tools. Taxpayers can get answers to their tax questions with this helpful tool, Are My Social Security or Railroad Retirement Tier I Benefits Taxable, to see if any of their benefits are taxable. They can also visit IRS.gov and use the Interactive Tax Assistant tool.
Tax Formula. Here’s a quick way to find out if a taxpayer must pay taxes on their Social Security benefits: Add one-half of the Social Security income to all other income, including tax-exempt interest. Then compare that amount to the base amount for their filing status. If the total is more than the base amount, some of their benefits may be taxable.
Base Amounts. The three base amounts are:
$25,000 – if taxpayers are single, head of household, qualifying widow or widower with a dependent child or married filing separately and lived apart from their spouse for all of 2016
$32,000 – if they are married filing jointly
$0 – if they are married filing separately and lived with their spouse at any time during the year
All taxpayers should keep a copy of their tax return. Beginning in 2017, taxpayers using a software product for the first time may need their Adjusted Gross Income (AGI) amount from their prior-year tax return to verify their identity. Taxpayers can learn more about how to verify their identity and electronically sign tax returns at Validating Your Electronically Filed Tax Return.
¿Son tributables los beneficios del seguro social?
Consejo tributario del IRS 2017-13SP, 13 de febrero de 2017
Si los contribuyentes reciben beneficios del seguro social, pueden tener que pagar impuestos federales sobre una parte de esos beneficios. Estos consejos del IRS ayudarán a los contribuyentes a determinar si es necesario hacerlo.
Formulario SSA-1099. Si los contribuyentes recibieron beneficios del seguro social en 2016, deben recibir un Formulario SSA-1099, Declaración de Beneficios del Seguro Social, mostrando el monto de sus beneficios.
Solo seguro social. Si el seguro social fuera el único ingreso del contribuyente en 2016, puede que sus beneficios no sean tributables. También pueden no tener que presentar una declaración de impuestos federales. Si obtienen ingresos de otras fuentes, pueden tener que pagar impuestos sobre algunos de sus beneficios.
Free File. Los contribuyentes pueden usar Free File del IRS para preparar y presentar sus declaraciones de impuestos electrónicamente, de forma gratuita. Si ganaron $64,000 o menos, pueden usar software de marca. El software hace los cálculos matemáticos por ellos, lo que ayuda a evitar errores. Si los contribuyentes ganaron más, pueden utilizar formularios rellenable gratuitos. Esta opción utiliza versiones electrónicas de los formularios de papel del IRS. Es mejor para las personas que están acostumbradas a hacer sus propios impuestos. Free File sólo está disponible en IRS.gov/freefile.
Herramientas tributarias interactivas. Los contribuyentes pueden obtener respuestas a sus preguntas de impuestos con esta herramienta útil, ¿Son tributables mis beneficios de seguro social o de retiro de ferrocarril de nivel I?(en inglés), para ver si alguno de sus beneficios son tributables. También pueden visitar IRS.gov y usar la herramienta del Asistente Tributario Interactivo.
Fórmula de impuestos. Aquí le ofrecemos una manera rápida de averiguar si un contribuyente debe pagar impuestos sobre sus beneficios del seguro social: Añada la mitad de los ingresos del seguro social a todos los demás ingresos, incluyendo el interés exento de impuestos. Luego compare esa cantidad con la cantidad base para su estado civil tributario. Si el total es mayor que la cantidad base, algunos de sus beneficios podrían ser tributables.
Cantidades base. Las tres cantidades base son:
$25,000 – si los contribuyentes son solteros, jefes de familia, viudos o viudos calificados con un hijo dependiente o casados que presentan por separado y vivieron separados de su cónyuge durante todo el año 2016
$32,000 – si están casados presentando en conjunto
$0 – si están casados y presentan por separado y vivieron con su cónyuge en cualquier momento durante el año.
Todos los contribuyentes deben mantener una copia de su declaración de impuestos. A partir de 2017, los contribuyentes que usan un producto de software por primera vez pueden necesitar su monto de ingreso bruto ajustado (AGI) de su declaración de impuestos del año anterior para verificar su identidad. Los contribuyentes pueden obtener más información acerca de cómo verificar su identidad y firmar las declaraciones de impuestos electrónicamente en Verifique su declaración de impuestos después de presentar electrónicamente.